Дослідження охоплювало період із 2024 року по перший квартал 2026 року та ґрунтувалося на інформації Національного банку щодо порушення граничних строків розрахунків у зовнішньоекономічній діяльності.

Найбільшу частину виявлених операцій становив експорт товарів. Зокрема, 1243 компанії здійснили експорт на понад 176 млрд грн. Ще 555 підприємств провели імпортні операції на суму понад 18 млрд грн.

Найбільша концентрація компаній-порушників зафіксована в Одеській, Київській, Дніпропетровській, Львівській, Харківській та Запорізькій областях, а також у Києві. На ці регіони припадає 73% усіх таких суб’єктів господарювання та 78% загального обсягу підозрілих операцій.

Під час аналізу податківці виявили, що значна частина компаній після проведення операцій була перереєстрована на одних і тих самих осіб. Загалом 1643 фізичні особи, пов’язані з компаніями-порушниками, одночасно брали участь в управлінні або володінні понад 42 тисячами інших підприємств. Водночас встановлено сім осіб, кожна з яких є керівником або засновником більш ніж 500 компаній. Під їхнім контролем перебуває понад 7 тисяч суб’єктів господарювання.

Також серед керівників компаній, які перебувають у розшуку, виявлено випадки одночасного управління кількома підприємствами. Зокрема, 13 осіб очолювали десять і більше таких компаній, а ще 245 осіб керували щонайменше двома компаніями-порушниками.

У ДПС зазначають, що така концентрація управлінських функцій є нетиповою для реального бізнесу та може свідчити про використання номінальних керівників.

Окрім цього, багато підприємств використовували спільні ІР-адреси, подавали звітність із однакових комп’ютерних мереж та були зареєстровані за одними адресами. Наприклад, у Києві за однією адресою зареєстровано 20 таких компаній, а у Львові за окремими адресами — 10 та 13 підприємств відповідно. Значна частина з них здійснювала операції на мільярди гривень.

За результатами контрольно-перевірочної роботи у сфері зовнішньоекономічної діяльності податкові органи вже нарахували понад 70 млрд грн пені за порушення валютного законодавства.

Усі зібрані матеріали передано до Офісу Генерального прокурора для подальшого розгляду та правової оцінки. Крім того, щодо 557 суб’єктів господарювання ДПС підготувала аналітичні висновки, які містять ознаки порушення податкового законодавства та можливого відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом.

Не забудьте підписатись на наш телеграм-канал. Там ще більше оперативної інформації!