Аналітики встановили, що на території Одеської та Дніпропетровської областей діяла група осіб, яка через підконтрольні підприємства організувала схему незаконного формування податкового кредиту за рахунок імпорту товарів народного споживання. Надалі в документах змінювалася номенклатура товарів - фактично імпортована продукція відображалася як картон, будівельні матеріали або мінеральні добрива. Таким чином формувався фіктивний податковий кредит, який використовувався для зменшення податкових зобов’язань з ПДВ вигодонабувачами.

З метою уникнення блокування податкових накладних до реалізації схеми було залучено 17 підприємств, які раніше були зареєстровані у Дніпропетровській, Харківській та Київській областях.

Зазначені суб’єкти господарювання мали позитивну податкову історію, що забезпечувало безумовну реєстрацію податкових накладних. Крім того, на їх балансі перебували основні виробничі засоби, а діяльність була пов’язана з виробництвом продукції або оптовою торгівлею будівельними матеріалами (зокрема це були колишні заводи та виробничі підприємства), повідомляють в БЕБ.

Не забудьте підписатись на наш телеграм-канал. Там ще більше оперативної інформації!