Слідство встановило, що компанія користувалася земельними ділянками на умовах оренди та відповідно мала сплачувати орендну плату за землю. Згідно з вимогами податкового законодавства підприємство було зобов’язане самостійно розраховувати суму платежу, відображати її у податкових деклараціях, подавати звітність до контролюючого органу та своєчасно перераховувати задекларовані кошти до бюджету.

Однак упродовж 2017–2024 років службові особи компанії не забезпечили належного виконання цих податкових зобов’язань. Підприємство не подавало до контролюючого органу декларації з плати за землю та не сплачувало в повному обсязі орендну плату за земельні ділянки, якими користувалося.

Унаслідок таких дій до бюджету не надійшло понад 131,7 млн грн обов’язкових платежів.

Порушення виявили аналітики ТУ БЕБ у м. Києві під час дослідження фінансово-господарської діяльності підприємства. Фахівці проаналізували податкову звітність компанії та інформацію про земельні ділянки, якими вона користувалася.

Отримані результати стали підставою для подальшого документування кримінального правопорушення. Суму несплаченої орендної плати підтвердили аналітичні розрахунки БЕБ, висновок судово-економічної експертизи та інші матеріали провадження.

Завдяки вжитим детективами БЕБ заходам підприємство ще до повідомлення про підозру повністю сплатило заборгованість. До бюджету надійшло понад 131,7 млн грн орендної плати за землю.

Службовим особам компанії повідомлено про підозру за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України (умисне ухилення від сплати податків, зборів та інших обов’язкових платежів, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах).

Враховуючи повну сплату податків та відшкодування завданих державі збитків, до суду скеровано клопотання про звільнення підозрюваних від кримінальної відповідальності відповідно до ч. 4 ст. 212 КК України.

Оперативний супровід та досудове розслідування здійснювали співробітники Територіального управління БЕБ у м. Києві. Процесуальне керівництво - прокурори Київської міської прокуратури, повідомляють в БЕБ.

Не забудьте підписатись на наш телеграм-канал. Там ще більше оперативної інформації!