В рамках проведения операции «Строитель» и оперативного сопровождения уголовного производства по ч.3 ст. 212 УК Украины было установлено одного из местных ФЛП, который строил в регионе коттеджный городок, нанимая рабочих без официального оформления трудовых отношений.

С целью уклонения от уплаты налогов фигурант использовал схему передачи принадлежащих ему земельных участков под застройку другим гражданам по договору суперфиция, якобы под самостоятельное строительство. На самом деле граждане покупали у застройщика построенные «под ключ» индивидуальные жилые дома с земельным участком, введенные в эксплуатацию, со всеми подключенными коммуникациями и всей необходимой документацией.

Для поиска покупателей широко использовалась реклама на специально созданном сайте в сети Интернет и в социальных сетях.

При этом, никаких налогов ни за доходы от реализации объектов строительства, ни с выплаченной заработной платы предприниматель не начислял и не платил.

Таким образом фигурант уклонился от уплаты налога на доходы физических лиц только из собственных полученных доходов на общую сумму 4,5 млн грн. Кроме того, установлены личности более 60 строителей, работавших на злоумышленника без оформления трудовых отношений.

На основании постановлений суда проведено 9 обысков по месту жительства фигурантов и в автотранспорте застройщика, в офисных помещениях, на строительных объектах, в учреждении, в государственных регистрационных и контролирующих органах.

По результатам проведенных мероприятий изъяты бухгалтерские, разрешительные и регистрационные документы, подтверждающие проведение застройки на всех земельных участках коттеджного городка непосредственно фигурантом, а не покупателями домов, документы по закупке строительных материалов, использовавшихся застройщиком при строительстве коттеджного городка, а также черновые записи; печати подконтрольных фигуранту субъектов хозяйствования, которые использовались в противоправной схеме; компьютерную технику, жесткие диски и флэш-носители информации.