По информации прокурора отдела прокуратуры Сумской области Максима Колобылин, в ходе досудебного следствия было установлено, что гражданин В, с целью занижения налоговых обязательств, предоставил в бухгалтерию предприятия документы, которые частично содержали недостоверные сведения о выполнении работ на общую сумму 28,9 млн. грн. В данном случае произошло лишь документальное оформление хозяйственных операций без их полного фактического выполнения, в результате чего занижен к уплате налог на добавленную стоимость.
Своими противоправными действиями В. умышленно уклонился от уплаты налогов, что привело к фактическому непоступлению в бюджет 2,3 млн. грн. А такие действия подпадают под часть 2 ст. 212 Уголовного кодекса Украины, квалифицирующим признаком которого является непоступление в бюджет средств в особо крупных размерах. Однако затем, В. Возместил ущерб государству и теперь будет освобожден от уголовной ответственности.