Оперативники управління стратегічних розслідувань у Сумській області Нацполіції спільно з детективами БЕБ викрили схему ухилення від сплати податків. Організувала її 63-річна головна бухгалтерка підприємства, що виконувало замовлення для сектору оборони.

У ході досудового розслідування правоохоронці встановили, що упродовж 2022–2024 років підприємство виконувало умови підписаного державного контракту з постачання товарів оборонного призначення. Зокрема, здійснювалось спорядження 82-мм осколкових мін із використанням давальницької сировини замовника.

За умовами податкового законодавства під час дії воєнного стану операції з постачання на митній території України товарів оборонного призначення звільняються від платежів ПДВ. Однак, якщо підприємство надає послуги з сировини замовника, тобто є співвиконавцем, то така операція підлягає оподаткуванню на загальних умовах.

Ігноруючи цю вимогу, головний бухгалтер замість нарахування та сплати ПДВ за виконані роботи, не реєструвала податкові накладні. Внаслідок таких махінацій державному бюджету завдано збитків у вигляді ненадходження понад 325 мільйонів гривень податків.

На підставі зібраних доказів головному бухгалтеру підприємства-співвиконавця оборонного замовлення повідомили про підозру за ч. 3 ст. 212 (Ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) у великих розмірах) Кримінального кодексу України.

Наразі досудове розслідування триває, вирішується питання про обрання підозрюваній запобіжного заходу. Проводяться подальші слідчі дії для встановлення повного кола осіб, причетних до схеми ухилення від сплати податків. 

Процесуальне керівництво здійснює Сумська спеціалізована прокуратура у сфері оборони, повідомляє Департамент стратегічних розслідувань Національної поліції України.

Не забудьте підписатись на наш телеграм-канал. Там ще більше оперативної інформації!