По данным прокуратуры области, еще в январе текущего года по результатам проверок начато уголовное производство по ч.3 ст.364 УК Украины относительно должностных лиц ГНИ в г. Сумы по факту предоставления противоправного вывода о возмещении НДС ООО «Сумыавтогаз» в сумме 74 млн. грн, в результате чего средства государственного бюджета безосновательно перечислены на счет этого предприятия.
Досудебным расследованием по указанному производству установлено, что совершение уголовного преступления стало возможным в результате согласованных действий между несколькими лицами - руководителями предприятий г. Харьков и г. Сумы и должностными лицами ГНИ в г. Сумы. С целью завладения бюджетными средствами на указанную сумму злоумышленники организовали приобретение фиктивных предприятий, через которые «по кругу» обеспечили перечисление денежных средств с целью прикрытия фактического отсутствия хозяйственных операций. Фактически за 2-3 дня по счетам 3 предприятий, открытым в одном банке, проходили сотни миллионов гривен за якобы поставленное пшено.
После этого дельцы подали налоговую отчетность как по предприятиям - «поставщикам», так и по «покупателям». Задекларированные к возмещению суммы НДС ООО ИТЦ «Сумыавтогаз» и ООО «Сумтеххим» отвечали суммам налоговых обязательств «поставщиков» товаров - ООО «Славяне» и ООО «Комплектэнерго-С». При этом, с целью избегания уплаты НДС, последние без всякого документального подтверждения завысили в декларациях на соответствующие суммы налоговый кредит.
«Не заметив» нарушений в отчетности и не проведя документальную проверку по указанным предприятиях, работники ГНИ в г. Сумы согласились с заявленными к возмещению суммами НДС, составив соответствующие выводы.
В октябре и ноябре прошлого года более 76 млн. грн. НДС был незаконно возмещено из государственного бюджета. Досудебное расследование продолжается.
По информации прокурора отдела прокуратуры области Кирилла Ткаченко, в этом году по документам прокурорского реагирования к дисциплинарной ответственности привлечены 48 налоговиков, начато 6 уголовных производств в отношении должностных лиц органов Министерства доходов и сборов (бывшей Государственной налоговой службы).