По данным налоговой милиции, при осуществлении хозяйственной деятельности предприниматель незаконно включил в состав налогового кредита суммы средств на приобретение материальных активов, которые не предназначались для использования в производственной деятельности. Кроме того, с целью уклонения от налогообложения, предприниматель занизил сумму полученного им чистого дохода и не уплатил в казну более 250 тыс. грн. налога с доходов от предпринимательской деятельности.

В ходе расследования уголовного дела у следствия появились основания для освобождения обвиняемого от уголовной ответственности. Осознав свою вину, предприниматель решил не испытывать судьбу и вернуть государству долги по уплате налогов в сумме 290 тысяч гривен (35 тыс. гривен НДС и 250 тыс. грн. налога с доходов физических лиц), а также погасить финансовые санкции в размере 17,8 тыс. грн.

Постановление об освобождении обвиняемого от уголовной ответственности было вынесено на основании ч.4 ст.212 Уголовного кодекса Украины.