Как сообщила и.о. начальника управления налогового контроля
юридических лиц ГНА в Сумской области Ирина Емельянова, фирма осуществляла реализацию изделий собственного производства, но документально оформляла сделки, как оказание услуг по переработке давальческого сырья в готовую продукцию в соответствии с заключенными
договорами с физическими лицами-предпринимателями.

Допрос свидетелей показал, что вышеупомянутые СПД - физические лица
никакого отношения к ведению финансово-хозяйственной деятельности не
имеют, договоров на переработку давальческого сырья и документов
бухгалтерского и налогового учета не составляли и не подписывали,
доверенностей на право представлять свои интересы никому не оказывали. По
результатам проверки нарушителю налогового законодательства доначислено
около 2 млн. грн.

По материалам проверки прокуратурой Сумской области возбуждено
уголовное дело по ст. 212 ч. 3 УК Украины.