Оперативники установили: для незаконного формирования налогового кредита и получения от государства возмещения НДС должностные лица одного из предприятий при закупке зерна кукурузы у сельхозпроизводителей искусственно завышали его стоимость путем привлечения к цепи поставщиков посредников из Сумской, Луганской и Полтавской областей, принадлежавших подставным лицам, а также предприятий с признаками фиктивности. Таким образом, увеличение стоимости зерна, которое предприятие закупало для экспорта в Республику Беларусь, происходило за счет бестоварных операций с подконтрольными предпринимательскими структурами.

Вследствие необоснованного включения в состав налогового кредита незаконных операций с зерном должностные лица пытались получить на расчетный счет предприятия свыше 3 млн. грн. бюджетного возмещения НДС. Возбуждено уголовное дело.