По данным налоговой, организатором и непосредственным исполнителем всех теневых сделок оказался 39-летний житель Киева.
 Он привлек к незаконной деятельности ряд физических лиц-предпринимателей, которые проживали в Шостке и находились с ним в родстве. На их подконтрольные счета от реально действующих субъектов хозяйствования Киева, Харькова и Шостки поступали безналичные средства в качестве оплаты за якобы поставленные товарно-материальные ценности или оказанные услуги. В дальнейшем эти средства, под видом расчетов за приобретенные от фиктивных предприятий товарно-материальные ценности, снимались в учреждении банка и передавались заказчикам конвертации в виде наличных. Таким образом, оборот средств на банковских счетах участников конвертационного центра за 2 года деятельности составил свыше 30 млн. грн.